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El 16 de julio de 2025 se publicó en el Diario Oficial de la Federación una reforma clave a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), con impactos directos para quienes realizan Actividades Vulnerables. Estos son los principales cambios:
Beneficiario Controlador
Se reduce el umbral de identificación del 50 % al 25 % y se elimina la excepción por relación comercial. Toda persona con control directo o indirecto deberá ser identificada sin excepción.
Desarrollo Inmobiliario
Se define formalmente esta actividad y se distingue entre quienes construyen y quienes financian, ampliando el universo de sujetos obligados.
Nuevas obligaciones formales
Ahora es obligatorio contar con políticas internas, mecanismos automatizados, auditorías periódicas y enfoque basado en riesgos, además de declarar beneficiarios, conservar información detallada y supervisar al personal.
Menores umbrales, más avisos
Se cambia el cálculo a UMAs y se reducen los montos a partir de los cuales deben presentarse avisos, especialmente para notarios, fideicomisos y operaciones con activos virtuales.
Sanciones objetivas
Ya no se requiere dolo o culpa para ser sancionado: el simple incumplimiento basta para generar consecuencias jurídicas.
Más facultades para el SAT y Hacienda
El SAT podrá interpretar la ley y emitir reglas vinculantes. Además, Hacienda deberá denunciar operaciones sospechosas ante la Fiscalía y elaborar un listado nacional de Personas Políticamente Expuestas (PEPs).
¿Cuándo entra en vigor?
La reforma ya está vigente. Algunas obligaciones aplican desde el 17 de julio de 2025, pero otras, como la capacitación y auditorías internas, serán obligatorias a partir del 1 de enero de 2026.
Te invitamos a leer nuestra guía completa respecto a los principales cambios en el siguiente enlace: https://tinyurl.com/2a5jexmx
Puedes consultar también el texto completo de la reforma en el siguiente enlace: https://www.dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5763161&fecha=16/07/2025#gsc.tab=0